Votre impôt peut financer une partie de votre retraite.
Avec le Plan d'Épargne Retraite (PER), chaque euro versé réduit votre revenu imposable, jusqu'à 45 % d'économie d'impôt selon votre tranche. Et si vous préférez épargner à votre rythme, l'assurance-vie avec versements mensuels vous permet de commencer dès 200 € par mois.
Le PER : épargner et réduire vos impôts
Le versement sur un PER est déductible de vos revenus imposables : l'économie d'impôt correspond à votre tranche marginale d'imposition (TMI), dans la limite des plafonds annuels. Les versements effectués avant le 31 décembre réduisent l'impôt dû au titre des revenus de l'année.
| Votre TMI | Économie d'impôt | Votre effort réel |
|---|---|---|
| 11 % | 550 € | 4 450 € |
| 30 % | 1 500 € | 3 500 € |
| 41 % | 2 050 € | 2 950 € |
| 45 % | 2 250 € | 2 750 € |
Exemple pour un versement de 5 000 €. Votre plafond de déduction correspond en principe à 10 % de vos revenus professionnels, soit jusqu'à 37 680 € par an pour un salarié et jusqu'à 88 911 € pour un indépendant en 2026. Il figure sur votre dernier avis d'imposition et intègre les plafonds non utilisés des années précédentes. En contrepartie de la déduction, les sommes déduites sont imposées à la sortie : le PER est d'autant plus intéressant que votre TMI est élevée pendant votre vie active.
Épargner et réduire vos impôts
Versements réguliers ou ponctuels, déductibles jusqu'à 70 ans.
Préparer votre retraite
À la retraite, vous récupérez votre épargne en capital, en rente viagère, ou en combinant les deux.
Acheter votre résidence principale
Le PER peut être débloqué avant la retraite pour l'achat de votre résidence principale, ainsi qu'en cas d'accident de la vie.
Préparer votre succession
En cas de décès avant 70 ans, le capital est transmis hors droits de succession jusqu'à 152 500 € par bénéficiaire.
Le PER que j'ai retenu pour mes clients
- Un très large choix de supports, 0 % de frais d'entrée et des frais de gestion annuels réduits, négociés pour mes clients.
- Une gestion pilotée clés en main (trois profils, de prudent à dynamique), investie de façon dynamique lorsque la retraite est lointaine puis sécurisée progressivement, ou une allocation libre.
- Une garantie plancher décès incluse.
- Une table de mortalité garantie dès l'adhésion pour le calcul de votre future rente.
- Le regroupement de vos anciens contrats : Madelin, PERP, article 83, PERCO ou autre PER.
Épargner chaque mois : une assurance-vie souple
- Des versements mensuels que vous pouvez modifier, suspendre ou reprendre à tout moment.
- Des conditions négociées : 0 % de frais sur vos versements, arbitrages gratuits et illimités, 0,90 % de frais de gestion annuels.
- Une gestion évolutive qui sécurise votre épargne à l'approche de votre projet : retraite, études des enfants, achat immobilier.
- Une épargne disponible : vous pouvez effectuer un retrait à tout moment.
Offre en cours : jusqu'à +3,30 % sur le fonds en euros en 2027 et 2028
Jusqu'au 17 décembre 2027, l'assureur bonifie le rendement de la part de vos versements investie sur le fonds en euros : +3,30 % si les unités de compte représentent au moins 50 % de votre épargne, +3,00 % entre 30 % et 50 %. Conditions : versement initial ou complémentaire d'au moins 5 000 € (les versements programmés et les arbitrages ne sont pas concernés). Le bonus est conservé tant que la part d'unités de compte reste au niveau retenu à l'ouverture. Offre dans la limite de l'enveloppe de l'assureur, pouvant être clôturée à tout moment.
La force de l'épargne régulière
En investissant chaque mois, vous lissez vos points d'entrée sur les marchés : vous achetez davantage de parts quand les cours baissent, et moins quand ils montent.
Exemple illustratif fondé sur une hypothèse de rendement de 7,5 % par an net de frais de gestion (gestion dynamique), avant fiscalité et prélèvements sociaux. Ce rendement n'est pas garanti : la valeur des unités de compte varie à la hausse comme à la baisse.
Le PER est un placement de long terme : l'épargne est en principe indisponible jusqu'au départ à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi (acquisition de la résidence principale, accidents de la vie). La déduction des versements s'applique dans la limite des plafonds légaux, pour les versements effectués avant 70 ans ; à la sortie, les sommes déduites sont soumises à l'impôt sur le revenu et les gains à la fiscalité en vigueur.
L'assurance-vie et le PER sont des placements de long terme. Les sommes investies sur des supports en unités de compte présentent un risque de perte en capital : leur valeur n'est pas garantie par l'assureur et varie à la hausse comme à la baisse selon l'évolution des marchés financiers. Seul le fonds en euros bénéficie d'une garantie en capital donnée par l'assureur. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Les exemples chiffrés sont pédagogiques et ne constituent pas une simulation de votre situation personnelle ; la fiscalité peut évoluer. Avant toute adhésion, la documentation réglementaire du contrat vous sera remise.
Votre bilan patrimonial offert
En visio ou par téléphone partout en France, ou à nos bureaux de La Défense. Nous faisons le point sur votre situation, vos objectifs et votre fiscalité, et je vous remets ensuite une recommandation écrite. Sans engagement.
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